- Pour les personnes résidant chez elles :
l'allocation permet de payer les dépenses de toute nature prévues dans le plan d'aide individualisé (aide à domicile, aménagement de l'habitat...) élaboré par une équipe médico-sociale. Ce plan peut même prévoir l'intervention d'une tierce personne à domicile dans le cas de grave dépendance : l'allocation sert alors à rémunérer cette personne, sauf refus exprès du bénéficiaire.
- Pour les personnes hébergées en établissement :
l'allocation sert à régler les dépenses correspondant à sa prise en charge par l'établissement en fonction de son degré de perte d'autonomie (produits d'hygiène, rémunérations des soignants...).