Cellectis S.A. annonce ses résultats financiers pour le premier semestre 2008 : bénéfice net de 1,3 million E (normes IFRS) , augmentation des charges de 100% et des produits d'exploitation de 200%
Biocitech, le 25 septembre 2008 - Cellectis S.A. (alternext : ALCLS), société de biotechnologie développant des méganucléases à spécificité modifiée (une nouvelle famille d'outils d'ingénierie génomique pour le domaine thérapeutique, la recherche et de nombreux secteurs industriels), annonce aujourd'hui ses résultats financiers pour le premier semestre 2008.
Les points clés en sont :
- Un montant des produits des activités ordinaires de 8,4 millions d'euros sur les six premiers mois de l'année reposant essentiellement sur l'accord avec la société de biotechnologie américaine Regeneron Pharmaceuticals Inc. (NasdaqGM: REGN), qui a rapporté à lui seul 7,8 millions d'euros. Ce montant enregistré sur 6 mois représente une augmentation de près de 200% par rapport au montant enregistré sur les 12 mois de l'exercice clos le 31 décembre 2007 (2,8 millions d'euros).
- Des charges des activités ordinaires s'élevant à 7,5 millions d'euros. Les charges de personnels comptent pour 28% (2,1 millions d'euros), les autres charges opérationnelles pour 61% (4,6 millions d'euros) au sein desquelles on retrouve les redevances dues à l'Institut Pasteur à hauteur de 1,87 millions d'euros. Les charges des activités ordinaires constatées sur les 12 mois de l'exercice 2007 s'élevaient à 8,1 millions d'euros.
- Un bilan sain à la fin du premier semestre 2008 avec des fonds propres s'élevant à 31,3 millions d'euros à comparer aux 30 millions d'euros à la fin de l'exercice 2007. La trésorerie s'élève au 30 juin 2008 à 18,6 millions d'euros.
Cellectis a initié à l'occasion de la publication des comptes annuels clos au 31 décembre 2007 une présentation de ses comptes selon le référentiel international IFRS par souci de comparabilité pour le plus grand nombre au sein de la communauté financière internationale.
Les normes comptables françaises demeurent les seules applicables aux comptes sociaux. Les états financiers établis selon les normes comptables françaises et revus par les Commissaires aux Comptes sont présentés en annexe du présent document.
Compte de résultat pour les six premier mois de l'année 2008 selon les normes IFRS incluant une comparaison avec l'exercice 2007 :
| 6 mois | 12 mois | |
| Chiffre d'affaires | 8 134 | 1 448 |
| Autres produits de l'activité | 212 | 1 365 |
| Produits des activités ordinaires | 8 345 | 2 813 |
| Achats consommés | (468) | (1 013) |
| Charges de personnel | (2 103) | (2 934) |
| Autres charges opérationnelles | (4 644) | (3 433) |
| Impôts et taxes | (111) | (185) |
| Dotations aux amortissements nettes des reprises | (165) | (383) |
| Dotations aux provisions nettes des reprises | (37) | (202) |
| Résultat opérationnel courant | 817 | (5 337) |
| Autres produits et charges opérationnels non | 0 | 5 |
| Résultat opérationnel | 817 | (5 332) |
| Produits de trésorerie et d'équivalents de trésorerie | 314 | 573 |
| Coût de l'endettement financier brut | (3) | (20) |
| Coût de l'endettement financier net | 311 | 553 |
| Autres produits et charges financiers | 0 | (2) |
| Impôts sur le résultat | 207 | 1 793 |
| Résultat net des activités poursuivies | 1 335 | (2 988) |
| Résultat net | 1 335 | (2 988) |
Produits des activités ordinaires
Le chiffre d'affaires s'élève à 8,1 millions d'euros au 30 juin 2008 grâce :
- Au paiement d'un jalon de 100 000 euros pour la délivrance d'une méganucléase à spécificité modifiée dans le cadre d'un contrat ,
- A la signature d'un accord avec la société de biotechnologie américaine Regeneron Pharmaceuticals Inc. (NasdaqGM: REGN), pour un total de 7,8 millions d'euros,
- A la constatation d'autres revenus de licence à hauteur de 221 000 euros.
Les autres produits sont liés à des subventions et s'élèvent à 200 000 euros environ.
Les produits des activités ordinaires enregistrés au cours des 6 premiers mois de 2008 représentent près de 3 fois l'ensemble des produits des activités ordinaires enregistrés au cours des 12 mois de l'exercice clos le 31 décembre 2007.
Charges des activités ordinaires
Les achats consommés sont essentiellement constitués de consommables de laboratoire utilisés dans les activités de recherche. Ils s'élèvent à 468kE sur les 6 premiers mois de l'année 2008 correspondant à la tendance identifiée au cours de l'exercice 2007, ces charges s'élevant alors à 1 million d'euros sur 12 mois.
Les charges liées au personnel s'élèvent à 2,1 millions d'euros sur les premiers mois de l'année 2008 à rapprocher du montant de 2,9 millions d'euros constaté sur les 12 mois de l'exercice clôturé au 31 décembre 2007.
- D'une part, le nombre de salariés en équivalent temps plein est passé de 35 au début de l'année 2007 à plus de 50 à la fin du premier semestre 2008 soit une augmentation de plus de 40%. Des recrutements ont été effectués sur la plate-forme de production de méganucléases à spécificité modifiée ainsi que dans des postes fonctionnels tels que la gestion de la propriété intellectuelle ou le juridique.
- D'autre part, le statut de jeune entreprise innovante a pris fin début 2008 entraînant une hausse du taux moyen de la part patronale des cotisations sociales (globalement passage de 30 à 50% des rémunérations brutes).
Les autres charges opérationnelles s'élèvent à 4,6 millions d'euros sur le premier semestre 2008 à comparer aux 3,4 millions d'euros constatés sur les 12 mois de l'exercice clos au 31 décembre 2007. Les postes les plus significatifs sont :
1. Les redevances dues à l'Institut Pasteur qui s'élèvent à 1,87 million d'euros sur le premier semestre 2008. Ce montant est directement lié au chiffre d'affaires généré sur la période ;
2. Les dépenses de conseil, qui s'élèvent à 1,2 million d'euros sur le premier semestre 2008. Ce montant comprend des honoraires de succès liés à la signature d'accords commerciaux et des honoraires d'avocats pour l'initiation procès en contrefaçon des brevets de la société lancée à l'encontre d'une société au Japon (procès contre la société Shionogi - voir communiqué de presse du 9 mai 2008) et une aux Etats-Unis (procès contre la société Precision Biosciences - voir communiqué de presse du 13 mars 2008) ;
3. Les charges liées à la sous-traitance qui s'élèvent à 250kE au premier semestre 2008. Elles concernent essentiellement de la sous-traitance d'activités de recherche et développement telles que la fabrication de cibles ou le séquençage ;
4. Les charges liées aux équipements de laboratoire qui s'élèvent à près de 400kE réparties entre 250kE de loyers (les achats d'équipement étant systématiquement financés par des établissements financiers, qui louent le matériel à Cellectis) et 140kE de charges liées à la maintenance des équipements ;
5. Les frais liés aux déplacements s'élèvent à 163kE sur les premiers mois de l'année 2008, preuve de l'intense activité commerciale.
BILAN selon les normes IFRS pour le premier semestre 2008 incluant une comparaison avec l'exercice 2007 :
| ACTIF | ||
| Immobilisations incorporelles nettes | 17 | 9 |
| Valeurs brutes | 2 777 | 2 622 |
| Amortissements et pertes de valeur | -1 767 | -1 607 |
| Immobilisations corporelles nettes | 1 009 | 1 015 |
| Titres de participation | 74 | 0 |
| Autres actifs financiers non courants | 76 | 68 |
| Actifs financiers non courants | 150 | 68 |
| Actifs d'impôts différés | 6 092 | 6 550 |
| Total des actifs non courants | 7 268 | 7 642 |
| Stocks | 119 | 119 |
| Clients et comptes rattachés | 8 289 | 434 |
| Actifs d'impôts exigibles | 2 558 | 2 314 |
| Autres actifs courants | 1 406 | 1 244 |
| Trésorerie et équivalents de trésorerie | 18 624 | 25 197 |
| Total des actifs courants | 30 995 | 29 308 |
| TOTAL DE L'ACTIF | 38 264 | 36 950 |
| PASSIF | ||
| Capital social | 461 | 461 |
| Primes et réserves | 29 568 | 32 392 |
| Résultat de l'exercice | 1 335 | -2 988 |
| Total des capitaux propres | 31 363 | 29 865 |
| Provisions pour engagements envers les salariés | 28 | 26 |
| Autres passifs financiers | 1 328 | 1 446 |
| Total des passifs non courants | 1 356 | 1 472 |
| Provisions pour risques et charges | 69 | 69 |
| Fournisseurs et comptes rattachés | 4 440 | 4 558 |
| Autres passifs courants | 1 036 | 986 |
| Total des passifs courants | 5 544 | 5 613 |
| TOTAL DU PASSIF | 38 264 | 36 950 |
Actif
Les immobilisations tant incorporelles que corporelles nettes varient peu entre le 31 décembre 2007 et le 30 juin 2008, les principales opérations notamment les acquisitions d'équipements et leurs financements associés, ayant été menées en 2007.
Les actifs d'impôts différés diminuent en raison du bénéfice net dégagé au cours du premier semestre 2008.
La trésorerie passe de 25 millions d'euros fin 2007 à 18,6 millions d'euros au 30 juin 2008.
Passif
L'écart entre les fonds propres à fin 2007 (30 millions d'euros) et ceux au 30 juin 2008 (31 millions d'euros) provient essentiellement du bénéfice dégagé au premier semestre 2008 (1,3 million d'euros).
Les autres passifs financiers sont relativement stables entre le 31 décembre 2007 et le 30 juin 2008, passant respectivement de 5,6 millions d'euros à 5,5 millions d'euros.
FLUX DE TRESORERIE selon les normes IFRS pour le premier semestre 2008 incluant une comparaison avec l'exercice 2007 :
| Résultat net | 1 335 | (2 988) |
| Amortissements et provisions | 202 | 585 |
| Variation de la juste valeur des instruments financiers | (6) | (11) |
| Résultat des cessions d'actifs immobilisés | (319) | |
| Variation des impôts différés | 376 | (1 593) |
| Charges liées aux paiements sur base d'actions | 246 | 241 |
| Marge brute d'autofinancement avant variation du besoin en fonds de roulement | 2 152 | (4 086) |
| (Augmentation) / diminution des créances clients et comptes rattachés | (7 893) | 252 |
| (Diminution) / augmentation des dettes fournisseurs et comptes rattachés | (118) | 145 |
| Variation de la dette nette d'impôts sur les résultats | (244) | (182) |
| Variation nette des autres actifs et passifs liés à l'activité | (103) | 14 |
| Variation du besoin en fonds de roulement lié à l'activité | (8 358) | 230 |
| FLUX NET DE TRÉSORERIE LIÉ A L'ACTIVITÉ | (6 206) | (3 857) |
| Acquisitions d'immobilisations incorporelles | (13) | (6) |
| Acquisitions d'immobilisations corporelles | (155) | (95) |
| Acquisitions d'immobilisations financières | (81) | |
| Produits de cession d'actifs corporels et incorporels | 319 | |
| FLUX NET DE TRÉSORERIE LIÉ AUX OPÉRATIONS D'INVESTISSEMENT | (249) | 217 |
| Augmentation des passifs financiers à long terme | 2 | 550 |
| Remboursements de passifs financiers à long terme | (120) | (5 410) |
| Encaissements provenants de l'émission d'instruments de capitaux propres | 28 724 | |
| FLUX NET DE TRÉSORERIE LIÉ AUX OPÉRATIONS DE FINANCEMENT | (118) | 23 864 |
| VARIATION DE LA TRÉSORERIE | (6 573) | 20 225 |
| Trésorerie nette à l'ouverture | 25 197 | 4 971 |
| Trésorerie nette à la clôture | 18 624 | 25 197 |
| AUGMENTATION (DIMINUTION) DE LA TRESORERIE | (6 573) | 20 225 |
La diminution de la trésorerie au cours du premier semestre 2008 est de l'ordre de 6,57 millions d'euros et correspond d'un côté au règlement du différend avec l'Institut Pasteur (voir Document de Base) pour un montant de 2,7 millions d'euros versé en janvier 2008 et de l'autre à une utilisation de l'ordre de 3,9 millions d'euros liée à l'activité de la société. En effet, bien que le résultat du premier semestre soit un bénéfice de l'ordre de 1,3 million d'euros, le solde de trésorerie du semestre est négatif car les sommes dues par Regeneron ont été versées en juillet.
"Nous sommes satisfaits des progrès accomplis par la société au cours de ce premier semestre. Cellectis gagne des parts de marchés grâce aux technologies qu'elle développe et commercialise et ce dans des domaines d'application aussi variés que le thérapeutique, l'agrochimie et les outils de recherche. Nos succès se concrétisent par la signature d'accords avec des acteurs prestigieux et pour des montants en forte croissance par rapport aux années précédentes ", déclare le Dr. André Choulika, Directeur Général et fondateur de Cellectis. " Ce premier semestre bénéficiaire, marqué par l'intégration avale de la société avec la création de deux filiales, consolide notre assise financière et renforce notre confiance dans notre capacité à devenir leader mondial de la chirurgie des génomes, dans un milieu devenu très concurrentiel ".
"La situation financière de Cellectis est particulièrement solide à la fin du premier semestre 2008", déclare Marc Le Bozec, Directeur Financier de Cellectis. "La société a la capacité de financer sa croissance et ce sur les différents marchés auxquels sa technologie de rupture s'adresse. Nous poursuivons nos efforts pour démontrer à nos actionnaires, qu'ils ont eu raison de nous accorder leur confiance".
EVENEMENTS MARQUANTS DU PREMIER SEMESTRE 2008
- Plate-forme
-Augmentation de la capacité de production de méganucléases à spécificité modifiée - confirmation de l'objectif d'une capacité de 20 par an à fin 2008
- Amélioration des méganucléases - obtention de la première méganucléase de troisième génération
- Extension de la base de méganucléases - environ 13 000 meganucléases (8 000 début 2007)
- Propriété intellectuelle
- Dépôt de 9 nouvelles demandes de brevets (objectif de l'année 2008 = 7)
- Obtention d'un nouveau titre de brevet (objectif de l'année 2008 = 2)
- Maintien du brevet européen n°EP 419 621 relatif au procédé de ciblage de gène par recombinaison homologue
- Signature d'un accord avec un grand acteur des sciences de la vie - accord avec la société de biotechnologie américaine Regeneron Pharmaceuticals Inc.
- Recherche et développement
- Publication d'un article dans Nucleic Acid Research
- Publication d'un article dans Methods in Molecular Biology
- Publication d'un article dans Molecular Therapy
- Publication d'un article dans Journal of Biological Chemistry
- Accords
- Signature d'un accord dans le domaine des outils de recherche avec une société de biotechnologie (objectif de l'année 2008 = 5 accords)
- Signature de 2 accords avec des équipes académiques (objectif de l'année 2008 = 2)
- Direction & Management
- Recrutement d'une responsable de la propriété intellectuelle et d'une juriste
- Corporate
- Crétaion de deux filiales :
- Cellectis BioResearch (filiale dédiée à la commercialisation d'outils de recherche)
- Cellectis Genome Surgery (filiale dédiée à la développement des méganucléases à visées thérapeutiques)
Rappel des objectifs de l'année 2008
(Voir tableau en pièce-jointe)
ANNEXE : COMPTES SEMESTRIELS AU 30 JUIN 2008 PRESENTATION SELON LES NORMES FRANCAISES
bilan - actif
| ACTIF | Brut | Amort, provisions | Net | Net |
| Marques | 66 703 | 0 | 66 703 | 66 703 |
| Logiciels informatiques | 212 042 | 194 884 | 17 158 | 10 451 |
| Brevets | 736 124 | 71 366 | 664 758 | 398 855 |
| Licences biologiques | 36 083 | 36 083 | 0 | 0 |
| Avances et acomptes | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Immobilisations incorporelles | 1 050 952 | 302 333 | 748 619 | 476 009 |
| Terrains | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Constructions | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Installations techniques, matériels | 2 202 550 | 1 260 364 | 942 186 | 1 336 206 |
| Installations générales, agencements | 261 567 | 261 784 | (217) | 238 707 |
| Matériel de bureau et informatique, mobilier | 312 487 | 245 046 | 67 441 | 65 964 |
| Immobilisations corporelles en cours | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Immobilisations corporelles | 2 776 604 | 1 767 194 | 1 009 410 | 1 640 877 |
| Titres de participations | 74 000 | 0 | 74 000 | 0 |
| Créances rattachées aux participations | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Autres immobilisations financières | 75 500 | 0 | 75 500 | 68 250 |
| Immobilisations financières | 149 500 | 0 | 149 500 | 68 250 |
| Total actif immobilisé | 3 977 056 | 2 069 527 | 1 907 529 | 2 185 136 |
| Matières premières | 0 | 0 | 0 | 0 |
| En-cours de production | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Produits finis | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Consommables | 119 202 | 0 | 119 202 | 153 934 |
| Travaux à façon | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Marchandises | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Stocks | 119 202 | 0 | 119 202 | 153 934 |
| Avances et acomptes versés sur commandes | 101 640 | 0 | 101 640 | 1 640 |
| Clients et comptes rattachés | 8 326 631 | 37 480 | 8 289 151 | 337 865 |
| Autres créances | 3 720 764 | 0 | 3 720 764 | 2 851 750 |
| Créances | 12 047 395 | 37 480 | 12 009 915 | 3 189 615 |
| Valeurs mobilières de placement | 6 787 188 | 0 | 6 787 188 | 18 782 463 |
| Liquidités | 11 818 920 | 0 | 11 818 920 | 7 839 608 |
| Divers | 18 606 108 | 0 | 18 606 108 | 26 622 071 |
| Total actif circulant | 30 874 345 | 37 480 | 30 836 865 | 29 967 260 |
| Charges constatées d'avance | 140 838 | 0 | 140 838 | 88 980 |
| Ecart de conversion - Actif | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Comptes de régularisation | 140 838 | 0 | 140 838 | 88 980 |
| TOTAL DE L'ACTIF | 34 992 239 | 2 107 007 | 32 885 232 | 32 241 376 |
Bilan - Passif
| PASSIF | 30 juin 2008 | 30 juin 2007 |
| Capital social | 460 537 | 459 821 |
| Primes d'émission, de fusion, d'apport | 40 104 676 | 40 058 590 |
| Réserve légale | 0 | 0 |
| Réserves réglementées | 57 791 | 57 791 |
| Autres réserves | 0 | 0 |
| Dévolution | 0 | 0 |
| Report à nouveau | (16 761 907) | (12 557 031) |
| Résultat net de l'exercice | 2 150 356 | (1 791 966) |
| Subventions d'investissement | 0 | 0 |
| Provisions réglementées | 0 | 0 |
| Total des capitaux propres | 26 011 453 | 26 227 206 |
| Produits des emissions de titres participatifs | 6 990 | 6 990 |
| Autres fonds propres | 1 321 720 | 1 178 683 |
| Autres fonds propres | 1 328 710 | 1 185 673 |
| Provisions pour risques | 68 636 | 68 636 |
| Provisions pour charges | 0 | 0 |
| Total des provisions pour risques et charges | 68 636 | 68 636 |
| Emprunts et crédits bancaires | 0 | 0 |
| Emprunts et dettes financières | 595 | 595 |
| Dettes fournisseurs et comptes rattachés
Hugin
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